El nuevo sistema de la AFIP para detectar empresas fantasmas y la capacidad financiera de los contribuyentes

Con el objetivo de fiscalizar que las operaciones que realicen se ajusten a la capacidad contributiva declarada, el sistema se basará en los datos brindados por el propio contribuyente y por terceros, con relación a su condición y actividad económica, patrimonial y financiera.

Los contribuyentes podrán acceder al sistema para chequear la información, siempre que cuenten con clave fiscal con nivel de seguridad 3 como mínimo. “El sistema CEF contempla una fórmula que calcula mensualmente una valoración de la Capacidad Económica Financiera de cada contribuyente, que podrá consistir en un importe determinado.Dicho parámetro será considerado representativo de su capacidad para realizar, en principio, ciertos actos económicos y sus consecuencias tributarias o para las operaciones de comercio exterior“, precisaron desde AFIP.

El nuevo sistema cruzará los datos de declaraciones juradas de los impuestos a las ganancias, a la ganancia mínima presunta, al valor agregado y sobre los bienes personales; hipotecas; compra o venta de inmuebles, rodados y bienes de uso; remuneraciones abonadas al personal en relación de dependencia o recibidas; consumos con tarjetas de crédito o de débito; pago de expensas; y deudas bancarias y financieras.

Las personas y empresas podrán pedir un “reproceso” de la información sobre su capacidad financiera y económica si no fuera correcta y manifestar su disconformidad. El trámite se deberá hacer a través de la web de la AFIP y solo una vez por mes, presentando la documentación correspondiente.